Bank Offshore

Le banche vengono spesso percepite dal pubblico e dal mondo degli affari come simbolo di ricchezza e di potere economico.

Lo stesso avviene nel caso delle banche offshore, che possono essere formate in nuove giurisdizioni offshore ed in centri finanziari.

Nella maggior parte delle giurisdizioni e’ impossibile per un nuovo candidato, che vuole offrire un servizio di banking, stabilire una banca, a meno che il candidato sia una rinomata e illustre Banca Internazioanle.

Bank Formation

Le autorita’ che proteggono il settore bancario da elementi avversi o indesiderati, che possono mettere in dubbio la stabilita’ e qualita’ del settore bancario del paese in questione, hanno stabilito un numero di barriere burocratiche e finanziarie tali che hanno costretto a candidati seri e meritevoli, ma con poco capitale, ad essere esclusi dalla possibilita’ di richiedere una licenza bancaria.

Il capitale che viene richiesto dai classici paesi onshore e’ di diversi milioni, che deve essere pagato interamente prima della emissione della licenza bancaria.

Esiste una scappatoia a quanto sopra.... avere gia’ una licenza bancaria !

Molte entita’, specialmente corporazioni internazionali, sono interessate ad ottenere licenze bancarie per esigenze interne o di prestigio.

Questa licenze, possono essere ottenute attraverso semplici procedimenti in localita’ offshore ad un prezzo sorprendentemente vantaggioso e a condizioni decisamente favorevoli.

Tipologia di Offshore Bank Licenses

In termini generali, e’ possibile dividere le licenze bancarie offshore in 2 categorie di base, che possono avere diverse sottocategorie.

La Bank General License, e’ considerata nella maggior parte delle giurisdizioni, come una licenza per fornire servizi bancari direttamente nel luogo di registrazione ed e’ diretta al pubblico.

La Banca puo’ accettare depositi e svolgere attivita’ bancarie normali con i residenti e non residenti.

Tuttavia, nella maggior parte di paesi, la sua attivita’ e’ limitata a fornire servizi ai non residenti, per esempio i servizi bancari offshore.

Questo genere di Banca offshore viene creata per fornire servizi commerciali bancari in un regime offshore.

La Bank Internal License, e’ una licenza che limita le attivita’ della Banca a territoriali con la possibilita’ di fornire servizi in valuta straniera.

Nella maggior parte dei casi la Banca non puo’ accettare depositi dal pubblico, e puo’ fornire servizi solo alle entita’ che sono fornite della medesima licenza.

Questa banca e’ definita come Corporate Bank, per la gestione di flussi finanziari.

Le offshore Bank create in questo modo possono diventare uno strumento prezioso per:

- Tax planning
- Migliorare l’immagine della Holding
- Gestione flussi finanziari
- Emissione di bonds and guarantees.
- Facilitare l’accesso alle informazioni su business partners e competitors
- Facilitare l’accesso al mercato finanziario
- Creazione di conti bancari flessibili
- Fornire prestiti e crediti.

La maggior parte delle Banche offshore non sono soggette a tassazione, trattenute fiscali, tasse di bollo, spese e tasse per assegni emessi o accettati o ad altre forme di tassazione diretta e indiretta.

Un altro importante fattore delle Banche offshore e’ la garanzia di anonimato che molti potenziali clienti cercano.

Queste Banche offshore sono entita’ pienamente rispettate nella comunita’ interanzionale, dimostrato dal fatto che, la maggior parte di queste sono situate nei paradisi fiscali come le Bahamas, le Cayman Islands, Jersey, Guernsey, Labuan, Isle of Man ed Hong Kong.

I centri bancari con bassa tassazione (o a volte inesistente), e con un ambiente leggermente liberale sono concentrati in tre aree geografiche principali: Caraibi, Europa e Pacifico.

Le leggi di queste giurisdizioni sono molto diverse tra di loro, e una giurisdizione in un certo momento potrebbe essere piu’ favorevole rispetto ad altre.

Proprio per questo che e’ necessario fare analisi accurate, prima di scegliere il luogo.

I vantaggi disponibili per i titolari di Banche internazionali private, prevalgono rispetto ai vantaggi offerti da altre entita’ finanziarie, come i Fondi di Investimento Finanziario, Cooperative di mutuo investimento, Cooperative di credito e prestiti, Societa’ di Investimento, etc.

Avendo una struttura bancaria, sono disponibili le attivita’ finanziarie esclusive alle banche, avendo diretto accesso ai mercati di capitale intenazionale.

Nella maggior parte dei paesi dove noi costituiamo le strutture, le Informazioni e il background richiesto ai candidate per una licenza bancaria sono:

- Nome della Banca e la sua forma legale.
- Status del candidato (sia che riguardi la creazione di una succursale di una banca straniera che una nuova societa’).
- Nomi e curriculum vitae dei Bank Directors
- Certificato di permessi di polizia di candidati e Directors
- Bank and business references
- Presentazione delle informazioni relative alla gestione economica dell’azienda del candidato o candidati
- Identificazione degli azionisti della banca
- Identificazione del genere di azioni emesse dalla banca (azioni registrate , priority shares, azioni senza diritti di voto etc.)
- Denominazione dei titoli emessi e genere di valuta usata
- Struttura del capitale della Banca e capital security
- Riserve di capitale della banca
- Inforamzioni che attestino in quale risorse la Banca investira’
- Documenti che certificano che il capitale registrato e’ stato pagato (se registrato nel paese ospitante)
- Documenti che certificano che tutte le tasse, le imposte di bollo e le royalties siano state stabilite.
- Identificazione dell’ufficio registrazione nel paese ospitante
- Identificazione di dati dell’ agente regisrato o rappresentativo (se richiesto)
- Identificazione di dati del revisore contabile e avvocato nel ufficio registrato nel paese ospitante
- Genere di servizi che si intende fornire
- Estensione territoriale in cui la banca intende operare
- Come la Societa’ intende proteggere se stessa da azioni fraudolente e criminali
- Business plan della Banca (le auorita’ generalmente richiedono lo stato patrimoniale relativo a 3 o 10 anni)
- Benefits per il paese ospitante risultati da operazioni bancarie.
- Firma e presentazione delle richieste per la emission della licenza bancaria.

Costi di formazione e spese di licenze per ogni giurisdizione:

 Giurisdizione Tipo Licenza Costi di Costi Annuali Licenza Totali primo
Anno (GBP)
Formazione  
(GBP) (GBP) (GBP)
Antigua  Offshore  £30,000.00 £9,900.00 £35,300.00 £75,200.00
Bahamas  General license  £35,000.00 £9,900.00 £45,000.00 £89,900.00
Bahamas  Restricted license  £30,000.00 £9,900.00 £25,000.00 £64,900.00
Barbados  Class I  £30,000.00 £9,900.00 £32,500.00 £72,400.00
Barbados  Class II  £30,000.00 £9,900.00 £32,500.00 £72,400.00
Barbados  Class III  £25,000.00 £9,900.00 £32,500.00 £67,400.00
Belize Class II £25,000.00 £9,900.00 £35,000.00 £69,900.00
Cape Verde  Offshore  £30,000.00 £9,900.00 Various Min. £ 49,000 
Cayman Islands  Class A  £45,000.00 £9,900.00 £71,000.00 £125,900.00
Cayman Islands  Class B1  £35,000.00 £9,900.00 £34,500.00 £79,400.00
Cayman Islands  Class B2  £35,000.00 £9,900.00 £27,320.00 £72,220.00
Cook Islands  Class A  £40,000.00 £9,900.00 £30,000.00 £79,900.00
Cook Islands  Class B  £28,000.00 £9,900.00 £16,000.00 £53,900.00
Dominica  Onshore/Offshore  £35,000.00 £9,900.00 £40,000.00 £84,900.00
Dominica  Offshore  £30,000.00 £9,900.00 £28,000.00 £67,900.00
East Timor  International  £30,000.00 £9,900.00  N/A  £39,900.00
Grenada  Offshore Class A  £30,000.00 £9,900.00 £35,000.00 £74,900.00
Grenada  Offshore Class B  £25,000.00 £9,900.00 £33,000.00 £67,900.00
Labuan Offshore  £30,000.00 £9,900.00 £36,200.00 £76,100.00
Montserrat Offshore  £32,000.00 £9,900.00 £35,000.00 £76,900.00
Northern Cyprus OBU  £35,000.00 £9,900.00 £30,000.00 £74,900.00
Palau  International  £30,000.00 £9,900.00 £11,300.00 £51,200.00
Panama  General license  £35,000.00 £9,900.00 £40,000  Min. £ 85,000  
Panama  International £35,000.00 £9,900.00 £25,000.00 £69,900.00
Panama Repr. Office £28,000.00 £9,900.00 £25,000.00 £62,900.00
Puerto Rico  OBU  £30,000.00 £9,900.00 £25,000.00 £64,900.00
Samoa Class B1  £30,000.00 £9,900.00 £37,500.00 £77,400.00
Samoa Class B2  £38,000.00 £9,900.00 £20,000.00 £67,900.00
St,Lucia  Class A  £30,000.00 £9,900.00 £45,000.00 £84,900.00
St,Lucia  Class B  £25,000.00 £9,900.00 £35,000.00 £69,900.00
St,Kitts ODTC £30,000.00 £9,900.00 £28,000.00 £67,900.00
St,Kitts ODTC Restricted £25,000.00 £9,900.00 £24,000.00 £58,900.00
St,Vincent Offshore Class A £30,000.00 £9,900.00 £30,000.00 £69,900.00
St,Vincent Offshore Class B £26,000.00 £9,900.00 £27,500.00 £63,400.00
Vanuatu Offshore £30,000.00 £9,900.00 £35,000.00 £74,900.00

Le spese di registrazione includono le spese professionali per la registrazione della Societa’, spesa per la preparazione dei documenti, del notaio, legalizzazione archiviazione, spese di archiviazione e una imposta da pagare per capitale autorizzato standard.

Le spese contenute nella tabella sono indicative e soggette a cambiamenti.

Le spese annuali di domicilio sono pagabili annualmente in anticipo e includono le provisioni del servizio d’ufficio, come richiesto dalla Company Law locale, dal Company Secretary o Registered. Spese per la consegna di documenti con il corriere sono da addebitare.

Il minimo di capitale da pagare varia da $1M e piu’ ( Licenze restrittive pagate con somme di capitale vanno da $250,000 a $500,000).

Se siete interessati a creare una Banca in queste giurisdizioni, inviateci un e‐mail con dettagli del vostro progetto.

Secondo la nostra esperienza la maggior parte dei clienti che si rivolgono a noi, per ottenere una licenza bancaria, non possiedono il capitale necessario, l’ esperienza bancaria o altri requisiti necessari per soddisfare le autorita’ competenti nella maggior parte delle giurisdizioni gia’ menzionate.

Inoltre sebbene queste giurisdizioni siano aperte a nuovi partecipanti, possono essere molto selettive nello scegliere a chi accordare licenze, anche se il candidato soddisfa i requisiti minimi.

Molti ancora credono che ci siano paesi che offrono licenze bancarie con requisiti di capitale minimo.

Questo esisteva negli anni 80’ e 90’. Oggi questi paesi hanno cambiato la loro politica e non emettono piu’ licenze bancarie offshore, di conseguenza la lista contenuta in questa brochure deve essere considerate di puro riferimento e soggetta a continui cambiamenti.

I paesi contenuti nella lista, concedono licenze dietro determinate condizioni, ma la realta’ che abbiamo incontrato e’ molto diversa.

Infatti nonostante ci siano i requisiti minimi, la licenza viene a volte emessa solo se il candidato propone una offerta vantaggiosa che va oltre i requisiti minimi.

Un caso in particolare e’ rappresentato dai paesi come St. Vincent e Vanuatu che hanno un requisito minimo di capitalizzazione di $1M (considerato il valore piu’ basso in circolazione). Cio’ nonostante e’ necessario avere un valore di due 2 o 3 volte superiore per avere un risultato positivo.

Quindi consigliamo che un potenziale candidato abbia a disposizione almeno $3M di capitale minimo per ottenere una licenza.

Perche’ consideriamo Panama come un paese da valutare seriamente per la registrare una Banca?

A parte il fatto che lavoriamo a Panama e abbiamo legami interni, questi sono i 10 motivi piu’ importanti da considerare per registrare una banca a Panama.

1. Un illustre e ben organizzato centro internazionale bancario – il piu’ grande in tutta l’America latina con solo un fallimento bancario dal 1990 (nessun depositante ha perso denaro).
2. Sebbene i $3M di capitalizzazione richiesti per una licenza internazionale di offshore sia il piu’ alto costo richiesto, rispetto ad altre giurisdizioni meno conosciute, solo il $250,000 della somma viene trattenuto dalla Banca, il resto rimane come capitale d’esercizio. Inoltre molte giurisdizioni chiedono molto di piu’, per esempio depositare l’intera somma di capitale. Francamente non siamo a conoscienza di giurisdizioni che con meno di $2M concedano licenze bancarie, anche se il minimo totale di capitalizzazione e’ solo di $1M.
3. Facilita’ nell’ ottenere la SWIFT membership (solo 60 giorni). Il dipartimento responsabile della banca, si occupera’ del processo per ottenere i piu’ importanti servizi bancari e permettere alla Vostra banca di diventare socio, senza aspettre due anni. Tempo che normalemete serve alle nuove Banche.
4. Apertura garantita di un conto. Le Banche create in questa giurisdizione solitamente hanno difficolta’ oggi ad ottenere un conto con le piu’ grandi Banche, quando sono di recente formazione.
5. Le piu’ rigide leggi sulla Segretezza nel mondo. Panama ha le piu’ severe leggi sul reciclaggio di denaro, in piu’ e’ un paese neutrale (pensate al Canale di Panama), US e Europa hanno lasciato Panama da sola e non hanno fatto nessuna pressione per modificare le leggi sulla privacy bancaria.
6. Decisioni garantite entro 90 giorni – la decisione puo’ riguardare la richiesta di informazioni o documentazione.
7. Panama possiede le migliore infrastrutture tecnologiche e di Business in tutto l’emisfero sud degli Stati Uniti e delle frontiera del Messico.
8. Panama e’un ottimo centro di comunicazione, paragonata alla maggior parte delle giurisdizioni che risultano essere difficili da raggiungere per la clientele che ha interesse a visitarle.
9. Panama fornisce l’opportunita’ di far crescere la Vostra Banca in un ambinete a tasso zero e con poca burocrazia.
10. Grazie ai recenti consolidamenti bancari (la HSBC Panama ha comprato Banistmo, Citibank Panama ha comprato Banco Uno ecc.) l’uffico responsabile della Panama Bank, sta incoraggiando l’emissione di nuovi moduli per licenze bancarie, quindi oggi piu’ che mai e’ il momento giusto per trarre vantaggi da questa situazione.

Il costo per la costituzione di una Banca, a Panama e’ di circa £. 70,000 tra licenze e tasse legali.

Il costo potrebbe essere minore o maggiore , tutto dipende da quale servizio professionale intendete fornire, o se avete bisogno di assistenza a Panama, per esempio per preparare un Business Plan o Provision di un Senior Bank Director.

Ci sono altre opzioni disponibili per le istituzioni finanziarie di deposito denaro che non richiedono questo genere di protocollo?

Si, ci sono molte opzioni No-bank che possono essere utilizzate per attivita’ di deposito di denaro.

Le piu’ popolari sono la Swedish Credit Union e la New Zealand Offshore Financial Company insieme alla SAFI uruguaiana come possibile terza.

Nessuna di queste opzioni richiede prove di capitalizzazione.

A Panama vi e’ inoltre una opzione finanziaria che e’ una strada percorsa da molti per sviluppare la Banca.